关于2015年财政预算执行情况和2016年财政预算(草案)的报告
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关于2015年财政预算执行情况和2016年财政预算(草案)的报告

发布时间:2016-03-18 信息来源: 作者:财政局 浏览量:1649 次

 

关于2015年财政预算执行情况和2016年财政预算(草案)的报告

——201631日在龙州县第十五届

人民代表大会第六次会议上

 

龙州县财政局

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将我县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算(草案)提请县第十五届人民代表大会第六次会议审议,请予以审查。并请各位政协员委和列席会议的同志提出意见和建议。

一、2015年财政预算执行情况

2015年是“十二五”规划的收官之年。面对复杂严峻多变的宏观经济形势,全县各部门认真贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会,深入推进市委、市政府“两加”、“两成”工作总体部署,紧紧围绕县委、县政府深入实施“富民兴边,贸工强县”发展战略,推进“两高”、“两联”、“两铝(旅)”、“两商”等中心工作,牢牢把握稳中求进工作总基调,坚持“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的工作要求,主动应对经济发展新常态,全年预算执行情况良好。在此基础上,财政改革稳步推进,财政运行总体平稳,财政预算执行能力和公共保障水平大幅度提升。

(一)2015年预算执行情况

1.一般公共预算执行情况。2015年全县组织财政收入完成88,346万元,完成年度调整预算数85,800万元的102.97%,比2014年增收4,308万元,增长5.13%

——按税收收入和非税收入划分:税收收入66,815万元,占财政收入的75.63%,同比增收4,986万元,增长8.06%;非税收入21,531万元,同比减少678万元,下降3.05%,占财政收入的24.37%,同比下降2.06个百分点,占公共财政预算收入比重为34.49%,同比下降2.7个百分点。

——按部门完成情况划分:国税部门25,460万元,比上年增收1,305万元,增长5.40%;地税部门43,248万元,比上年增收4,824万元,增长12.55%;财政部门19,638万元,比上年减少1,821万元,下降8.49%

——全县财政收支情况:一般公共预算收入62,418万元,上级补助收入178,496万元,地方政府一般债务转贷收入13,000万元,调入资金(政府性基金转列一般公共预算)1,220万元,上年结余6,918万元,调入预算稳定调节基金1,490万元,财政总收入263,542万元。公共财政预算支出248,642万元,完成调整支出预算的97.41%,比上年增支39,609万元,增长18.95%,上解上级支出572万元, 安排预算稳定调节基金3,228万元,地方政务债务还本支出4,200万元。收入和支出相抵,年终滚存结余6,900万元。2015年龙州县本级一般公共预算拨款安排的“三公”经费全口径实际支出(含工商、交警、质监部门“三公”经费)1894.5万元,比上年减少752.77万元,下降28.4%。其中:公务接待费1058.66万元,减少598.73万元,下降36.1%;因公出国(境)经费6.07万元,减少0.23万元,下降3.7%;公务用车购置费4.7万元,减少93.3万元,下降95.2%;公务用车运行维护费829.77万元,减少55.81万元,下降6.3%

2、政府性基金预算执行情况。2015年县本级政府性基金预算收入完成16,448万元,上年结余13,230万元,本年上级补助基金收入6,632万元,2015年基金总收入36,310万元;全年基金总支出29,206万元,调出政府性基金1,220万元;收入和支出相抵,年终滚存结余5,884万元,按规定结转下年使用。

由于决算尚未完成,现在提请各位代表审议的2015年全县财政预算执行情况,是根据快报数汇总而成,与决算后执行情况相比还会略有调整,待全县决算批复后再按有关规定,报县人大常委会备案。

(二)政府债务情况。

2015年我县地方政府负有偿还责任的债务余额40,373万元,比上年增加8,422万元,增长26.36%。龙州县2015年政府负有偿还责任债务年初余额为31951万元,当年通过发行自发自还地方政府债券13000万元,其中:新增政府债券8800万元,政府置换债券4200万元,当年偿还债务本金4578万元(其中:线下支出4200万元、债务单位用自有资金偿还378万元),利息支出2150万元,年末债务余额为40373万元,债务率低于警戒线。

(三)落实县人大预算决议有关情况。

2015 2 月,第十五届人民代表大会第五次会议批准了县人民政府2014 年预算执行情况与2015 年预算草案的报告;2015 12 月,县十五届人大常委会第三十二次会议听取了2015年财政收支预算调整方案(草案)的报告,两次会议均对做好我县财政预算执行工作提出具体意见。2015 年我县重点推进了以下工作:

1、狠抓增收节支,强化预算管理。一方面,为确保实现全年财政收入目标,年初我们在认真分析预测财政经济形势的基础上,加强与市财政局、国税、地税等部门的沟通与协作,及时了解税务部门的征收进度,形成财政、国税、地税多部门齐抓共管的工作局面,确保应收尽收。同时密切关注重点企业和重点行业,加强税种动态监管,及时全面掌握财政收入完成进度情况,牢牢掌握组织收入工作的主动权。全年超额完成县人大通过的收入目标任务,全县财政收入达到88,346 万元,同比增长5.13%。也是自2012年以来连续4年提前10天以上超额完成全年财政收入任务。另一方面,要数量,更要质量。全年县本级公共财政收入完成62,418万元,同比增长5.54%。另外,继续加大对自治区和崇左市帮扶地区发展各项支持政策的研究力度,支持各部门结合我县实际积极争取上级资金,不断壮大可用财力。积极争取各类转移性支付资金178,496万元。同时,严格执行预算,建立预算执行全过程动态监控机制,健全预算绩效管理体系,提高预算执行的准确率。严格执行因公出国(境)费用、公务用车购置和运行维护费、公务接待费、会议费、差旅费等管理办法,压缩一般性支出规模。加强财政监督检查,规范预算单位财务行为,确保财政资金使用安全、规范。严肃财经纪律,从源头上杜绝漏洞、预防腐败和犯罪。继续推进预决算和“三公经费”公开。

2、优化财政支出结构,提高财政资金的保障能力。今年以来,县政府充分发挥财政职能作用,围绕实现保基本、保民生、促发展的目标,积极调整支出结构,统筹财力,突出重点,全面完成了财政各项工作任务。一是保证社会保障资金的使用,保障低收入群体基本生活,继续加大民生投入。拨付最低生活保障资金1,945 万元,临时救助资金106万元,特困人员供养资金262万元,边民生活补助5,321万元;拨付城居保和新农保资金13,681万元,拨付基本公共卫生资金2,729 万元。二是保证重点支出项目投入。在保证工资发放和国家机关正常运转的基础上,多方筹措资金保障全县重点项目建设,县本级财政支出专项主要有:(1)项目前期经费3,514万元;(2)落实上级资金补助项目县级配套资金4,533万元;(3)基本建设支出1,315万元;(4)征地拆迁工作经费537万元;(5)实施行政事业单位养老制度改革,补发全县干部职工201410月至201512月调整工资增加支出4,010万元;(6)农村义务教育均衡发展迎国检投入资金13,593万元;三是加大对民生支出的投入。2015年民生支出投入资金195,298万元,占全县公共预算总支出248,642万元的78.55%,同比增支26,630万元,增长15.79%

通过优化支出结构,合理调配可用财力,提高资金的使用效益,不断增强财政保障能力,确保全县各项事业顺利发展。

3、全面推进依法依规理财,提高财政管理水平。一是自觉把新《预算法》的各项规定作为从事预算管理活动的行为准则,并将其贯彻到预算编制、执行、决算和预算调整等预算管理工作全过程,为做好财政预算管理工作奠定良好基础。二是加强预算编制工作。积极贯彻落实自治区《关于进一步加强和完善预算执行管理工作的通知》,进一步完善了建立健全预算编制与预算执行有机结合的机制、将所有政府收支全部纳入预算管理,保证预算编制完整性;按照功能和经济性质分类细化预算编制。三是建立健全公开透明的财政预决算制度,加快推进预决算公开工作。严格按照新《预算法》有关预决算公开主体、时限和内容等方面要求,及时、主动公开2015 年全县总预算和 “三公”经费,并指导县本级95个一级预算单位公开了2015 年部门预算及“三公”经费情况。四是全面推进预算绩效管理。为改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本、提高公共产品质量和公共服务水平。2015年选取了民政、教育两个部门的4 个项目开展绩效再评价,为预算管理提供可鉴经验,增强单位支出责任感。五是编制三年中期财政规划。2015年我县被自治区确定为2016-2018年中期财政规划编制试点县。通过编制三年中期规划,加强对我县年度预算的引导与约束。六是盘活存量资金,加快预算执行进度。2015年我县加大盘活财政存量资金的力度,把部门结转指标、实有资金账户和财政专户纳入盘活范围,所收回的财政存量资金,统筹用于全县急需的重大项目建设和民生保障项目。与此同时建立完善预算执行考核机制,从政府层面推动工程项目建设实施,加快资金的审核和拨付,狠抓预算支出进度。

总的来说,2015 年全县财政运行基本平稳,各项财政改革发展工作取得了新进展。同时,我们清醒地看到,财政运行还面临一些困难和问题:在经济发展进入新常态后,财政收入增速回落与财政支出刚性增长之间的矛盾更加突出;预算约束有待进一步加强,预算执行管理水平有待提升;财政支持经济社会发展的方式亟待改进,资金使用绩效需进一步提高。对于这些问题,我们将采取有效措施加以解决。

 二、2016年财政预算(草案)

(一)财政工作和预算编制的指导思想和基本原则

2016年是“十三五”规划开局之年,也是全面建成小康社会决胜阶段的关键之年。继续深化财税体制改革,做好各项财政工作意义重大。2016年,我县外部和内部经济环境仍然错综复杂,财政运行面临不少减收增支因素。收入方面,我县财政收入增长形势依然严峻,全县财源结构单一且不稳定,税源基础薄弱,新增税源少,财政收入增收势态疲软;支出方面,提高社会民生保障水平,机关事业单位工资、养老保险制度改革和公务用车制度改革等重大改革成本增加,到期债务还本付息支出,重点项目领域建设及各项事业的发展都需要财政加大资金投入的力度,收支矛盾越来越突出。

根据自治区经济工作会议以及崇左市工作部署精神,结合我县经济形势,2016 年我县财政工作及部门预算编制的指导思想是:全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神,围绕自治区的各项工作部署,紧密结合我县财政经济形势,抢抓新机遇,强力落实“富民兴边、生态立县、贸工强县、旅游旺县、文化兴县”五大定位,全力打造“东盟商务港、产业桥头堡、生态长寿乡、世界遗产地、富裕新边城”五大目标,主动适应财政经济发展新常态,全面贯彻落实新预算法,深化财税体制改革,坚持依法理财、从严从紧、勤俭节约、集中财力办大事原则,加强预算管理,提高资金使用绩效;强化全口径预算,规范项目设置和管理;盘活存量,用好增量,优化财政支出结构;坚持有保有压,突出重点,坚持保工资、保民生政策的落实;继续深化财税改革,推进预算细化和绩效管理,提高预算编制的科学性、合理性和准确性,逐步构建全面规范、公开透明的预算管理制度。

按照上述指导思想,2016 年预算编制原则为:一是预算编制要实事求是、积极稳妥、统筹兼顾,突出重点,强化资金保障。一方面,收入预算由约束性转向预期性,并与经济社会发展水平相适应,与财政政策相衔接。另一方面,支出预算统筹兼顾、突出重点、勤俭节约。按照“保运转、保民生、保重点”的要求,预算支出项目要有保有压,优先安排政策性工资和社会保障支出,优化支出结构,项目上优先安排县委、县政府确定的重点支出、绩效考核项目和切实保障民生和社会事业发展重大事项,严格控制一般性支出,做到有保有压。二是提高预算编制完整性。政府的收入和支出全部纳入预算管理;将上级财政提前下达的转移支付编入本级预算,并将提前下达转移支付数一并下达到各预算单位。三是完善政府预算体系。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度。四是推进预算公开透明。在按功能分类公开政府预决算和部门预决算的同时,按经济分类公开政府预决算和部门预决算。

(二)一般公共预算草案

1)全县收入预算安排情况。

2016年全县计划组织的财政收入90,200万元,比上年完成数增加1854万元,增长2.10%,其中:税收收入69,200万元,增长3.57%;非税收入21,000万元,减少531万元,下降2.47%。一般公共预算收入预计完成62,979万元。同时,全年收入工作目标按2016年年初市、县经济工作会议确定7%的收入增长目标去努力完成。

——分部门计划安排情况分别是:

国税部门26,000万元,比上年实际完成数25,460万元增加540万元,增长2.12%

地税部门45,300万元,比上年实际完成数43,248万元增加2,052万元,增长4.74%

财政部门18,900万元,比上年实际完成数19,638万元减少738万元,下降3.76%

2016年全县一般公共预算总收入199,074万元,其中:①一般公共预算收入62,979万元;②上级补助收入124,926万元;③调入资金(政府性基金转列一般公共预算)收入41万元;④地方政府债券收入1,000万元;⑤调入预算稳定调节基金3,228万元;⑥上年结余6,900万元。

2)全县级支出预算安排情况。

2016年全县一般公共预算总支出安排199,074万元,收支相抵实现平衡。

2016年全县一般公共预算总支出中:①一般公共预算支出196,286万元,比上年年初预算数增长18.98%;②上解支出588万元,比上年年初预算数减少1,567万元,主要是因为崇左市从2015年起取消部分县级上解,不再要求县按本级一般公共预算财政收入的2.62%上解支出;③债务还本支出2,200万元,利息支出900万元,政府债券发行费10万元。2016年我县 “三公”经费支出预算安排1790万元,比上年年初预算安排减少340.3万元,下降15.97%,其中:公务接待经费1047万元,比上年年初预算减少282万元,下降21.22%;因公出国(境)经费6万元;比上年年初预算减少0.3万元,下降4.76%;公务用车购置0万元,与上年年初预算持平;公务用车运行维护费737万元,比上年年初预算减少58万元,下降7.3%

一般公共预算支出具体安排情况如下:

——一般公共服务支出21,267万元,比上年年初预算数增加7,434万元,增长53.74%。继续保障全县一般行政事业单位正常运转。

——国防支出287万元,比上年年初预算数减少110万元,下降27.71%。主要是上级补助资金支出。

——公共安全支出6,258万元,增加906万元,增长16.93%。主要用于公、检、法、司的行政支出,继续推进政法经费保障体制改革。

——教育支出21,737万元,增加3,189万元,增长17.19%。支持大力发展学前教育,巩固义务教育均衡发展、农村义务教育经费保障机制改革、农村义务教育学生营养改善计划以及贫困学生助学补助机制,扩大优质高中阶段教育资源和办学规模,推进职业教育办学模式改革等支出。

——科学技术支出2,151万元,增加839万元,增长63.95%。主要用于支持全县科学技术发展与创新等支出。

——文化体育与传媒支出2,206万元,增加781万元,增长54.81%。 支持构建公共文化服务体系建设,不断提升文化领域公共服务均等化水平,加快农村文化建设;支持抢救性重点文物保护和自然遗产保护设施建设。

——社会保障和就业支出23,918万元,减少3,421万元,下降12.51%。安排城乡居民基本养老保险财政补助资金,安排最低生活保障、优抚对象、边境0-3公里边民生活补助等惠民生项目支出。支持实施更加积极的就业政策,扩大就业创业覆盖率。预算减支的主要是因为机关事业单位养老制度改革预计今年推进到位,离退休人员养老金由社保局统一发放,该科目支出减少。

——医疗卫生与计划生育支出22,337万元,增加7,542万元,增长50.98%。确实保障城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗险,促进基本公共卫生服务均等化,深化基层医疗卫生机构改革和基本医药制度改革。

——节能环保支出1,836万元,减少1,049万元,下降36.36%。支持石漠化综合治理、污染减排以及“美丽广西·生态乡村”。减少的原因是上年度上级提前下达污染减排资金今年未有提前下达。

——城乡社区支出2,511万元,增加905万元,增长56.35%。加快城镇化基础设施和公共服务基础设施建设以及城乡风貌改造。

——农林水支出27,609万元,增加11,707万元,增长73.62%。全面落实各项强农惠农政策、实施农业可持续发展新战略和支持农业社会化服务体系建设,支持贫困乡村脱贫建设,加快现代特色农业(核心)示范建设发展,支持小型农田水利项目建设,支持“双高”糖料蔗基地建设,支持农业综合开发土地治理,继续推进村级公益事业建设一事一议财政奖补工作。

——交通运输支出3,707万元,增加2,657万元,增长253.05%。加快县乡道路网联网等重点交通设施建设,改善农村公路现状,推进左右江革命老区重大工程及基础设施建设。

——资源勘探信息等支出1,237万元,增加770万元,增长164.88%。支持工业园区建设发展,支持中小微企业经营发展壮大和可持续发展。

——商业服务业等支出5,328万元,增加2,516万元,增长89.47%。支持民贸民品生产企业可持续发展,加快我县旅游事业发展。

——国土海洋气象等支出980万元,增加383万元,增长64.15%。支持地质灾害治理项目和农村土地开垦项目。

——住房保障支出6,101万元,增加1,944万元,增长46.76%。支持城市棚户区改造、公共租赁住房建设和农村危房改造。

——粮油物资储备支出582万元,增加400万元,增长219.78%。支持做好储备粮相关工作,支持粮食仓储设施维修建设等。

——预备费2,000万元,增加800万元,增长66.67%。用于当年预算执行中的突发事项增加的支出及其他难以预见的开支。主要是根据预算法规定,按本级财政一般公共预算支出的1%-3%安排预备费。

——债务付息支出900万元。主要用于支付地方政府债券和银行借款利息。

——债务发行费支出10万元。主要用于支付地方政府债券发行费。

——其他支出43,324万元,减少7,788万元,下降15.24%。减少的主要原因是工资改革和养老制度改革初步落实到位以及债务还本付息支出使用新的功能科目,不在本科目统计。

(三)政府性基金预算草案

2016年,县本级基金预算收入为29430万元,上年结余5,884万元;2016年,县本级基金预算支出35,273万元,调出资金(政府性基金转列一般公共预算)41万元。收支相抵后,当年收支平衡。

(四)国有资本经营预算草案

按上级要求,我县今年试编国有资本经营预算,全县国有资本经营预算总收入安排150万元;当年国有资本经营预算支出安排150万元,主要用于国有企业改革与发展支出;收支相抵后,当年收支平衡。

(五)社会保险基金预算草案

1、社会保险基金收入预算安排情况。

2016年社会保险基金预算收入合计安排30,434万元,增长7.83%。其中:新型农村合作医疗保险基金收入12,186万元,增长15.87%;城乡居民基本养老保险基金收入18,248万元,增长3.06%

2、社会保险基金支出预算安排情况。

2016年社会保险基金预算支出合计安排27,874万元,增长7.53%。其中:新型农村合作医疗保险基金支出10,670万元,增长18.61%;城乡居民基本养老保险基金支出17,024万元,增长1.64%

收支相抵,社会保险基金预算当年收支实现平衡并结余2,560万元,年终滚存结余15,838万元。

以上预算安排的具体情况详见预算草案。

三、完成2016年预算工作的主要措施

当前,我县正处于加快发展的关键时期,在“十三五”规划的开局之年,确保全年财政收支任务完成,对于十三五期间我县经济社会事业发展开好头、起好步具有十分重要的意义。我们将围绕年度预算安排,坚持依法理财,深化财税改革,加强预算管理,努力完成全年财政收支预算。为完成2016年各项财政预算任务,我们将重点抓好以下几项工作:

(一)加强财源建设,开拓财源,增强财政经济实力

加快培育支柱产业,建设财源群体,夯实财政经济发展基础,既是财税工作当前和今后面临的首要任务,也是优化财源结构的一项根本性措施。加大财源建设力度,积极培育后续产业,进一步优化财源结构,促进全县财政经济快速发展。充分发挥财政资金的使用效益,全力支持全县经济发展工作目标任务,强力落实“双五”定位、目标,全面落实稳增长、促改革、调结构、保民生,支持培育新的经济增长点,重点抓好开放合作、产业发展、基础建设、重点项目建设、新型城镇化建设、非公经济发展、民生改善等工作,充分发挥投资拉动增长、消费稳定增长、出口促进增长的作用。

(二)强化税收征管,做到应收尽收,确保财政增收

全面落实稳增长各项措施,把保增收、稳增长作为财政工作的重中之重。一是充分挖潜增收,开拓财源,培植新的财源增长点,确保财政收入实现可持续增长。二是全面加强财政收入管理,依托财税库银横向联网等征管手段,进一步加强财税部门联动,确保应收尽收。三是突出重点,强化税源监控,进一步加强重点税种、重点行业、重点企业税收的动态监控,同时做到“抓大不放小”,依法征收、应收尽收,积极做好税源分析,落实有针对性的收入组织措施,切实增强组织收入的主动性。全县上下多举并措,确保财政收入目标任务完成。

(三)调整优化支出结构,切实提高经济社会保障能力

按照中央“八项规定”以及厉行节约反对浪费的各项要求,把控制一般性支出和“三公”经费支出作为重点工作来抓,大力开展财政增收节支工作,以改善民生为重点,调整和优化财政支出结构,降低行政成本,将更多的资金投入保障和改善民生等重点领域,特别是加大教育、社会保障、医疗卫生、“三农”(其中:本级安排扶贫专项资金1,550万元),以及县城区域内防洪排涝系统工程等重点支出,保障民生工程和为民办实事工程顺利实施,切实保障和改善民生,促进经济社会和谐发展。

(四)深入推进财税改革,坚持依法理财,扎实推进各项工作

一是配合做好各项税制改革工作。贯彻执行国家和自治区推进“营改增”试点改革相关政策,积极配合做好税源摸底调研、政策研究分析、改革影响测算等工作。

二是积极推进预决算公开工作,建立透明预算制度。除涉密信息外,政府预决算支出全部细化公开到功能分类的项级科目,除公开政府预决算、部门预决算和“三公”经费等重点信息外,稳步推进政府债务、政府采购项目信息、财税政策和规章制度及预算绩效信息公开。

三是实施中期财政规划,建立跨年度预算平衡机制。按照三年滚动方式,在2016-2018年中期财政规划基础之上,继续做好20172019 年中期财政规划和部门预算滚动规划编制工作,强化中期规划对年度预算的约束和指导、部门预算滚动规划与中期财政规划的衔接。

四是健全预算绩效管理机制,提高财政资金使用绩效。进一步扩大预算绩效管理规模,逐步做到全方位、全覆盖,将目前财政资金由“过程”管理逐步转向“以结果为导向”的管理。树立“讲绩效、重绩效、用绩效”和“用钱必问效、无效必问责、问责效优先”的绩效管理理念,大力实施绩效目标管理,扩大绩效评价编报范围,健全预算绩效管理机制,保证财政支出行为和支出结构的合规性、合理性和有效性,切实提高财政资金使用效益和科学精细化管理水平。

五是积极盘活财政存量资金。进一步加快预算执行进度,提高预算执行的及时性和有效性,减少结余资金沉淀,有效控制新增结余结转资金。

六是积极探索政府购买服务和PPP 模式。摸索改进财政支出方式和政府提供公共服务方式,着力于促进政府职能改变,优化资源配置,提高政府提供公共服务和履行职能的效率和质量,缓解建设资金困难,提高财政资金使用效益。

各位代表,完成2016年的预算收支目标任务艰巨,意义重大。我们将在县委的正确领导下,自觉接受县人大及其常委会监督指导,认真听取县政协的意见和建议,牢固树立和落实科学发展观,坚定信心,开拓奋进,真抓实干,努力做到目标明确、任务落实、责任到位,全力完成财政收支预算和各项工作任务,为促进我县经济社会和谐发展做出更大的贡献。

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